企业内部控制评价及审计指引配盘课件_在线百科全书查询
企业内部控制评价及审计指引配盘课件
图书信息
出版社: 中国时代经济出版社; 第1版 (2011年3月1日)
丛书名: 三喜案例教学系列培训课件
平装: 220页
正文语种: 简体中文
开本: 16
ISBN: 9787511905093
条形码: 9787511905093
尺寸: 23.6 x 16.8 x 1.4 cm
重量: 399 g
作者简介
李三喜，中天恒图书公司（猎书网）董事长
经济观察研究院研究员观察家论坛成员
审计署国家审计准则咨询专家组成员
财政部企业内部控制标准委员会咨询专家
曾在国家审计署从事政府审计工作12年，3C框架创建者。北京大学中国式管理研究室主任，北京交通大学“MPACC名家讲坛”优秀专家，南京审计学院等高校客座教授。高级审计师。国际注册管理咨询师，发表论文100多篇，著《3C框架：中国式内部控制》、《全面风险管理理论与实务》、《独立审计案例分析丛书》、《内部审计丛书》等60多本专著，以理论联系实际见长，能够承担内部控制、风险管理、公司治理、公司上市、内部审计等方面的教学和咨询。已为中石化集团、中国航天集团、国家烟草局等单位培训高管及财务审计人员超过20万人次，已为中国神华、中国大唐、中国建筑、中国国机、特变电工、赛马实业等上百家央企和上市公司提供了内部控制、风险管理、预算管理、公司治理等方面的咨询服务，承接着大量的公司上市前的辅导工作。
内容简介
《企业内部控制评价及审计指引配盘课件》通过精心设计和创新，将巨量信息分别用图书和光盘两种媒体承载，点面、图文、繁简结合，既突出法规解析和具体实施路线图，亦兼顾案例教学全过程，以期切实强控执行力，更好遵循新近颁布的相关规定。
目录
企业内部控制评价指引
案例介绍
1.三泰公司内部控制评价内容
2.三泰公司内部控制评价实施方案
3.三泰公司内部控制评价流程
3.1 三泰公司内部控制评价总体流程
3.2 三泰公司内部控制评价计划制定流程
3.3 三泰公司内部控制评价实施流程
4.三泰公司内部控制评价工作底稿
5.三泰公司内部控制缺陷认定
6.三泰公司内部控制评价报告
讨论话题
指引解析
1.框架结构
2.总则
2.1 制定评价指引的目的和依据
2.2 内部控制评价定义
2.3 内部控制评价原则
2.4 总体要求
3.内部控制评价的内容
3.1 内部控制评价内容
3.2 内部环境评价
3.3 风险评估评价
3.4 控制活动评价
3.5 信息与沟通评价
3.6 内部监督评价
3.7 内部控制评价工作底稿
4.内部控制评价的程序
4.1 内部控制评价一般程序
4.2 内部控制评价工作方案
4.3 内部控制评价工作组
4.4 内部控制评价现场测试
5.内部控制缺陷的认定
5.1 内部控制缺陷分类
5.2 内部控制缺陷的认定标准
5.3 内部控制评价质量控制
5.4 内部控制缺陷的监督改进
6.内部控制评价报告
6.1 内部控制评价报告设计
6.2 内部控制评价报告披露内容
6.3 内部控制评价报告编制
6.4 内部控制评价报告的对外披露
6.5 内部控制审计报告的对外披露
6.6 内部控制审计报告的对外披露
6.7 内部控制评价档案管理
实施路线
1.企业内部控制评价办法
……
企业内部控制审计指引
后记
